Business plan épicerie : les chiffres que la banque va vérifier

Que demande la banque dans un business plan d'épicerie ?

La banque attend d'un business plan d'épicerie (épicerie fine, de proximité, vrac ou primeur) la preuve qu'une marge commerciale modeste, multipliée par un nombre de clients régulier, paie le loyer, le stock et le prêt. Le banquier sait que l'épicerie vit de la fidélité du quartier et qu'elle affronte la grande distribution : il attend un positionnement clair.

Il regarde en priorité :

• Le concept : produits locaux, fins, vrac, fruits et légumes, horaires élargis. Qu'est-ce qui fait revenir le client ?
• L'emplacement : densité de logements, passage à pied, absence de supérette juste à côté.
• Votre marge commerciale : coefficient appliqué par famille de produits.
• Le stock : montant de départ, rotation, pertes sur le frais.
• Votre apport : en général 20 à 30 % du besoin total.

Notre guide du business plan lu par la banque détaille l'ordre de lecture du dossier.

Quels chiffres justifier dans le prévisionnel d'une épicerie ?

Le prévisionnel d'une épicerie repose sur le panier moyen, le nombre de passages en caisse et la part des achats dans le prix de vente. Les valeurs ci-dessous sont des ordres de grandeur pour une épicerie de 60 à 80 m² tenue par le dirigeant avec un salarié à temps partiel.

Le chiffre d'affaires qui en découle est de 27 000 € HT par mois, soit environ 324 000 € par an. Une part d'achats à 65 % correspond à un coefficient d'environ 1,5 entre prix d'achat HT et prix de vente HT : c'est un ordre de grandeur courant en épicerie de proximité ; l'épicerie fine vise souvent mieux, le primeur souvent moins à cause des pertes. Construisez les trois années avec la méthode du prévisionnel financier, et testez vos chiffres dans le simulateur gratuit prérempli pour une épicerie.

Combien coûte l'ouverture d'une épicerie ?

Ouvrir une épicerie coûte souvent autour de 50 000 € en création, hors rachat de fonds de commerce. Le stock de départ et l'agencement sont les deux postes principaux.

Ce tableau forme le côté « besoins » de votre plan de financement. Avec deux mois de charges fixes en trésorerie de sécurité (12 000 €), le besoin total atteint 62 000 €. La banque en prête ici 75 %, soit 46 500 € sur 7 ans. Le stock immobilise de l'argent en permanence : c'est l'objet du besoin en fonds de roulement, à chiffrer dès le départ.

Comment calculer le seuil de rentabilité d'une épicerie ?

Le seuil de rentabilité est le chiffre d'affaires à partir duquel l'épicerie couvre toutes ses charges. On le calcule en divisant les charges fixes par le taux de marge sur coûts variables.

La marge sur coûts variables correspond ici à la marge commerciale : ce qui reste après l'achat des marchandises, soit 35 % du prix. Les charges fixes comprennent loyer, salaire, autres frais, votre rémunération et la mensualité du prêt.

Ce seuil correspond à environ 1 050 ventes par mois, soit 41 clients par jour sur 26 jours, contre 58 prévus. La marge de sécurité est d'environ 30 %. Avec une marge faible, la sensibilité est forte : à 67 % d'achats, le seuil passe à 20 120 €. Le guide du seuil de rentabilité détaille le calcul.

Quelle réglementation pour ouvrir une épicerie ?

Ouvrir une épicerie ne demande pas de diplôme. Les obligations portent sur l'hygiène, l'alcool et les horaires :

• Hygiène : si vous vendez des produits d'origine animale (fromage à la coupe, charcuterie, plats préparés), l'établissement doit être déclaré à la DDPP avant l'ouverture. Le respect de la chaîne du froid et la traçabilité s'appliquent à tous.
• Alcool : vendre du vin ou de la bière à emporter demande une petite licence à emporter, et les spiritueux une licence à emporter. Elles se déclarent en mairie au moins 15 jours avant l'ouverture.
• Vente de nuit : vendre de l'alcool entre 22 h et 8 h impose une formation spécifique d'environ une journée (permis de vente de boissons alcooliques la nuit). Des arrêtés locaux peuvent aussi interdire la vente d'alcool à emporter le soir.
• Vrac : les produits vendus en vrac doivent rester identifiables (dénomination, prix au kilo, allergènes). Prévoyez l'étiquetage des silos.
• TVA : 5,5 % sur la plupart des produits alimentaires, 20 % sur les boissons alcoolisées et les produits non alimentaires.

Ces règles sont celles en vigueur en 2026 ; faites confirmer votre cas en mairie et à la DDPP.

Quels sont les points de vigilance d'une épicerie ?

Les points de vigilance d'une épicerie sont les pertes, le stock et les horaires :

• Démarque : fruits, légumes et frais périmés réduisent la marge. Intégrez un taux de perte dans la part des achats.
• Stock : un stock trop large immobilise la trésorerie. Commencez avec un assortiment resserré.
• Horaires : l'épicerie de proximité vit souvent des soirs et du dimanche matin, ce qui pèse sur votre temps ou sur la masse salariale.
• Concurrence : une supérette qui ouvre à 200 mètres peut changer la donne. Montrez au banquier ce qui vous différencie.

Si votre projet est plutôt une boutique non alimentaire, comparez avec le business plan d'un commerce de détail ; s'il est centré sur les vins, voyez celui d'un caviste.

Quelles sont les étapes pour ouvrir une épicerie ?

Ouvrir une épicerie suit six étapes.

1. Définir le concept et l'assortiment, puis étudier le quartier.
2. Négocier avec les grossistes et les producteurs, fixer les coefficients.
3. Établir le prévisionnel sur trois ans et le plan de financement.
4. Réunir l'apport et présenter le dossier à plusieurs banques.
5. Signer le bail, immatriculer l'entreprise, déclarer la licence en mairie si vous vendez de l'alcool.
6. Déclarer l'établissement à la DDPP, agencer et constituer le stock.

Notre exemple de business plan complet montre le niveau attendu. Si vous voulez aller plus vite, Bizplan produit le prévisionnel et le dossier rédigé à partir de vos réponses.